4.2 Exploitatievoordeel doorschuiven kredieten
Bij de tussentijdse rapportage worden alle kredieten beoordeeld en wordt ook nagegaan of de realisatie (van de uitgaven) volgens de planning verlopen. In totaal wordt er ruim € 13 mln. doorgeschoven naar 2025 en verder. Hiervan is circa € 12 mln. beïnvloedbaar en € 1 mln. beperkt beïnvloedbaar.
Voor de kredieten waar wij als gemeente invloed op hebben, zijn de belangrijkste overhevelingen:
- Nieuwbouw Bernadetteschool Heeten € 2.267.398
- Afkoppelen HWA Zwolseweg en Dorpsstraat € 1.617.872
- Schoonhetenseweg wegen € 1.000.000
- Verduurzaming maatschappelijk vastgoed € 918.018
- Renovatie St. Jozefschool Nieuw Heeten € 914.821
- Lokale aanpak isolatie € 800.000
- Renovatie de Linde Laag Zuthem € 646.000
- MIP Zwolseweg en Dorpsstraat € 476.081
- Tennet Tracé € 442.469
- Transformatiebudget Sociaal domein € 410.000
- Hoogwerker/elektr. giek € 405.000
- Verkeersagenda/meldingen 2024 € 333.852
- Vrachtwagen € 305.000
- Drukriolering 2024 € 250.000
- Programma mobiliteit € 200.000
Voor de kredieten waar wij als gemeente maar beperkt of geen invloed hebben, zijn de belangrijkste overhevelingen:
- Meekoppelen en stimuleren 2024 € 276.448
Als gevolg van het doorschuiven van de kredieten bij de zomernota is een rentevoordeel ontstaan in 2025 van € 39.194 en een nadeel van € 8.082 in 2026 en € 7.752 in 2027 en verder. Ook is er een afschrijvingsvoordeel ontstaan in 2024 van € 11.220, in 2025 van € 91.479, een nadeel van € 17.758 in 2026 en van € 13.998 in 2027 en verder.
Er vervalt een investeringsbedrag van ca. € 4 mln., wat grotendeels veroorzaakt wordt door het krediet van het gemeentehuis in de jaren 2024 t/m 2026. Respectievelijk € 2,2 mln., € 1,1 mln. en € 700.000.
Daarnaast zijn bij de jaarrekening 2023 kredieten doorgeschoven, welke effect hebben op het begrotingssaldo en daarom aan de orde komen in de zomernota. Het voordeel van het doorschuiven is in 2024 € 115.634, € 14.327 in 2025, een nadeel van € 8.268 in 2026, € 9.817 in 2027 en € 9.810 vanaf 2028.
Tot slot zijn er diverse correcties doorgevoerd om de aansluiting tussen financiële administratie en de activamodule te borgen.
Kredieten die zich afwikkelen via reserves en voorzieningen hebben geen direct gevolg voor de exploitatie. Hetgeen in onderstaande tabel is het netto effect op het saldo van de zomernota. De totalen zijn verwerkt in bijlage 1 'Financieel overzicht'.
Bedragen in € | - is voordeel | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | E/S | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
Kapitaallasten i.v.m. doorschuiven kredieten bij jaarrekening 2023 | S | -21.158 | 6.298 | 9.346 | 10.889 | 10.882 |
E | -94.476 | -20.625 | -1.078 | -1.072 | -1.072 | |
Doorschuiven eenmalige kredieten bij Zomernota 2024 | E | -521.422 | 234.000 | 50.000 | 237.422 | - |
Rentevoordeel doorschuiven kredieten bij Zomernota 2024 | S | - | 4.507 | 8.082 | 7.752 | 7.752 |
E | - | -43.701 | - | - | - | |
Afschrijvingsvoordeel doorschuiven kredieten bij Zomernota 2024 | S | - | -20.686 | 14.008 | 13.998 | 13.998 |
E | -11.220 | -70.793 | 3.750 | - | - | |
Vervallen kredieten bij Zomernota 2024 | S | 118.148 | 47.599 | -77.515 | -77.406 | -77.406 |
E | 131.413 | -134.020 | -27.498 | - | - | |
Correctie raming | S | -97 | -97 | -97 | -97 | -97 |
E | -8.832 | 5.219 | -29.697 | -26.335 | - | |
Totaal | S | 96.893 | 37.621 | -46.176 | -44.864 | -44.871 |
E | -504.537 | -29.920 | -4.523 | 210.015 | -1.072 | |