Bijlagen

Burgemeester R. Zuidema

M. van Esterik - Beelen

Bestemmingsreserve

Vanaf de jaarrekening 2015/ begroting 2016 werken we met een loonsomkader, een 'lump-sum' loonsombudget. De reserve dient voor:
1. Het opvangen van mee- of tegenvallers op personeelskosten (egalisatie)
2. Het opvangen van personele knelpunten (maatwerkoplossingen) en uitvoeren van de voormalige generatiepactregeling en de huidige RVU- uitkeringen.
3. Via Strategische Personeelsplanning (SPP) investering in organisatieontwikkeling, duurzame inzetbaarheid en flexibiliteit.
4. Opleidingen en trainingen van (nieuwe) medewerkers voorzover de reguliere opleidingsbudgetten en de hiervoor ingestelde reserve opleidingen personeel niet toereikend zijn.

De reserve SPP is bij de voorjaarsnota 2014 ontstaan, op basis van ontwikkeling van een strategische personeelsplanning. Hierbij heeft een samenvoeging plaats gevonden met de reserve lokaal seniorenbeleid. Bij de begroting 2016 zijn ook de reserves frictiekosten personeel en de reserve revolving fund geïntegreerd met de reserve strategische personeelsplanning. Hierdoor is er vanaf de jaarrekening 2015 één reserve strategische personeelsplanning.

Niet bepaald

De reserve wordt gevoed vanuit het concenrbudget SPP (betreft voordeel vervallen uitloopsachalen bij vertrek medewerkers). Tevens wordt jaarlijks in de begroting een stelpost (0,1% van de loonsom) opgenomen onder gereserveerde middelen ten behoeve van lokaal seniorenbeleid. Personele middelen die niet worden ingezet worden bij het opmaken van de rekening gestort in de reserve SPP.

Er vindt vermindering plaats door opvangen van knelpunten die voortvloeien uit organisatieveranderingen en seniorenregelingen. Investeringen in organisatieontwikkeling, duurzame inzetbaarheid en flexibiliteit. Ook wordt deze reserve ingezet voor de bekostiging van opleidingen en trainingen voorzover de reguliere opleidingsbudgetten en de reserve opleidingen hiertoe niet toereikend is. Tevens wordt deze reserve verminderd met een negatief saldo op personele middelen, inclusief inhuur derden en personeelsgerelateerde kosten zoals bijvoorbeeld vervanging bj ziekte en uitkeringslasten voormalig personeel).